יציאה לפנסיה מחייבת קבלת החלטות רבות. כל החלטה משפיעה במידה משמעותית מאוד על תקופת החיים שאחרי הפרישה מעבודה - כלומר על 20 שנים, 30 שנה ואפילו יותר.

​

בהתאם חשוב להתנהל באחריות רבה, ובפרט בכל הנוגע לקיבוע זכויות והיוון הקצבה הפנסיונית.

​

למה חשוב לבצע קיבוע זכויות?

​

קיבוע זכויות הוא פעולה המתבצעת מול רשות המיסים, על-מנת לנצל את הפטור שמעניקה המדינה על ההכנסות הנובעות מהחיסכון הפנסיוני.

 

נכון ל-2023 תקרת הפטור עומדת על כ-853,632 ש"ח (על הסכום המהוון ועל הקצבאות החודשיות גם יחד).

ב-2025 התקרה צפויה לעלות ולחצות את רף המיליון ש"ח. מאחר שהמס על כספי הפנסיה עלול להיות גבוה (בהתאם למדרגות המס של כל אדם), מומלץ בחום לבצע את קיבוע הזכויות.

​

הדרכים השונות לביצוע קיבוע הזכויות את הפטור הנ"ל ממס הכנסה ניתן לממש ב-3 דרכים:

​

1. לטובת הגדלת הקצבה החודשית שתשולם לאורך כל תקופת הפנסיה.

2. לטובת היוון הקצבה – פרטים לגבי היוון קצבת פנסיה תמצאו בפסקה הבאה.

3.גם לטובת הקצבה החודשית וגם לטובת ההיוון – בהתאם לנוסחת השילוב, שמאפשרת תכנון מס משתלם.

​

הבחירה מדווחת לרשות המיסים באמצעות טופס 161ד'. זוהי אחת ההחלטות החשובות במועד הפרישה מעבודה, וחשוב לקחת בחשבון את כל השיקולים הרלוונטיים.

​

היוון קצבת פנסיה במסגרת קיבוע זכויות

כחלק מתהליך קיבוע הזכויות, ניתן כאמור לבצע היוון, כלומר לממש חלק מהחיסכון הפנסיוני כבר במועד היציאה לפנסיה, כמובן על חשבון הקצבאות העתידיות. האפשרות לבצע היוון מושפעת מסוג קרן הפנסיה וגם מגובה החיסכון, ובכל מקרה חשוב לשקול היטב את כדאיות הפעולה – ולכן גם את ההחלטה הזו מומלץ לקבל על בסיס ייעוץ מקצועי מותאם אישית אליכם.

​

לקבל את ההחלטה הנכונה – ולממש אותה בהתאם לכל הנהלים

​

המרכז לניהול פרישה מעניק שירות מקיף ומקצועי לכל מי שמתקרב או מתקרבת למועד הפרישה מעבודה.

הייעוץ מבוסס על בקיאות מעמיקה בכל האספקטים הרלוונטיים לקצבת הפנסיה ובפרט להיוון ולקיבוע זכויות, ומותאם אישית לכל אדם. בנוסף לסיוע בקבלת ההחלטות המיטביות, נעזור לכם גם לממש כל החלטה ולהתנהל נכון מול רשות המיסים.

 

מוזמנים לפנות אלינו עם כל שאלה – כדי שהחיים בפנסיה ייראו בדיוק כפי שחלמתם שיהיו.

​

​

​

​

​

​